8.10 Gescheiden verantwoording DAEB/Niet-DAEB
8.10.1. Balans DAEB
(na voorgestelde resultaatbestemming) (x € 1.000)
| 31-12-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| VASTE ACTIVA | ||
| Immateriële vaste activa | 62 | 327 |
| Vastgoedbeleggingen | ||
| DAEB vastgoed in exploitatie | 3.906.506 | 3.697.270 |
| Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden | 2.231 | 2.030 |
| Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie | 20.870 | 21.502 |
| 3.929.607 | 3.720.802 | |
| Materiële vaste activa | ||
| Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie | 5.514 | 5.663 |
| Financiële vaste activa | ||
| Interne lening | 19.597 | 22.864 |
| Nettovermogenswaarde niet-DAEB | 169.323 | 167.910 |
| Overige vorderingen | 133.569 | 137.658 |
| 322.489 | 328.432 | |
| VLOTTENDE ACTIVA | ||
| Vorderingen | ||
| Huurdebiteuren | 1.265 | 1.083 |
| Overheid | 27 | 47 |
| Belastingen en premies sociale verzekeringen | 19.102 | 47.281 |
| Overige vorderingen | 108 | 108 |
| Overlopende activa | 7.511 | 26.480 |
| 28.013 | 74.999 | |
| Liquide middelen | 812 | 24.610 |
| TOTAAL ACTIVA | 4.286.497 | 4.154.833 |
| 31-12-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| EIGEN VERMOGEN | ||
| Herwaarderingsreserve | 2.215.876 | 2.086.444 |
| Overige reserves | 1.135.643 | 1.149.597 |
| 3.351.519 | 3.236.041 | |
| VOORZIENINGEN | ||
| Voorziening onrendabele investeringen | 67.033 | 50.768 |
| Voorziening latente belastingverplichtingen | 12.146 | 9.646 |
| Overige voorzieningen | 1.313 | 1.136 |
| 80.492 | 61.550 | |
| LANGLOPENDE SCHULDEN | ||
| Leningen overheid | 260 | 342 |
| Leningen kredietinstellingen | 759.769 | 744.688 |
| Verplichtingen uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden | 1.903 | 1.770 |
| Overige schulden | 4.699 | 14.980 |
| 766.631 | 761.780 | |
| KORTLOPENDE SCHULDEN | ||
| Schulden aan kredietinstellingen | 43.277 | 46.835 |
| Aflossingsverplichting langlopende schulden | 19.680 | 26.238 |
| Schulden aan leveranciers | 2.479 | 2.372 |
| Schulden ter zake van belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen | 7.290 | 5.719 |
| Overlopende passiva | 15.129 | 14.298 |
| 87.855 | 95.462 | |
| TOTAAL PASSIVA | 4.286.497 | 4.154.833 |
8.10.2. Winst-en-verliesrekening DAEB
(x € 1.000)
| 2025 | 2024 | |
|---|---|---|
| Huuropbrengsten | 154.213 | 150.845 |
| Opbrengsten servicecontracten | 6.773 | 7.211 |
| Lasten servicecontracten | -8.156 | -8.270 |
| Lasten verhuur en beheeractiviteiten | -11.580 | -11.193 |
| Lasten onderhoudsactiviteiten | -53.084 | -56.539 |
| Overige directe operationele lasten exploitatie bezit | -10.983 | -10.133 |
| Netto resultaat exploitatie vastgoedportefeuille | 77.183 | 71.921 |
| Verkoopopbrengst vastgoedportefeuille | 29.950 | 160.826 |
| Toegerekende organisatiekosten | -689 | -632 |
| Boekwaarde verkochte vastgoedportefeuille | -28.113 | -159.675 |
| Netto gerealiseerd resultaat verkoop vastgoedportefeuille | 1.148 | 519 |
| Overige waardeveranderingen vastgoedportefeuille | -152.456 | -72.444 |
| Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille | 213.067 | 372.257 |
| Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille verkocht onder voorwaarden | 67 | 33 |
| Waardeveranderingen vastgoedportefeuille | 60.678 | 299.846 |
| Opbrengsten overige activiteiten | 1.109 | 748 |
| Kosten overige activiteiten | 0 | 0 |
| Netto resultaat overige activiteiten | 1.109 | 748 |
| Overige organisatiekosten | -5.123 | -5.116 |
| Leefbaarheid | -3.260 | -3.167 |
| Waardeveranderingen van financiële vaste activa en effecten | 7.063 | -1.992 |
| Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 2.734 | 1.009 |
| Rentelasten en soortgelijke kosten | -25.820 | -30.253 |
| Saldo financiële baten en lasten | -16.023 | -31.236 |
| Resultaat voor belastingen | 115.712 | 333.515 |
| Belastingen | -1.646 | 45.128 |
| Resultaat deelnemingen | 1.412 | 15.200 |
| Resultaat na belastingen | 115.478 | 393.843 |
8.10.3. Kasstroomoverzicht DAEB
(x € 1.000)
| 2025 | 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Kasstroom uit operationele activiteiten | ||||
| Huurontvangsten | 156.009 | 151.429 | ||
| Vergoedingen | 6.582 | 6.026 | ||
| Overige bedrijfsontvangsten | 903 | 174 | ||
| Ontvangen interest | 1.109 | 1.267 | ||
| Vennootschapsbelasting | 28.746 | 0 | ||
| Saldo ingaande kasstromen | 193.349 | 158.896 | ||
| Erfpacht | -315 | -184 | ||
| Personeelsuitgaven | -23.315 | -21.547 | ||
| Onderhoudsuitgaven | -39.374 | -44.114 | ||
| Overige bedrijfsuitgaven | -29.489 | -29.663 | ||
| Betaalde interest | -20.646 | -22.539 | ||
| Sectorspecifieke heffing onafhankelijk van resultaat | -452 | -499 | ||
| Leefbaarheid externe uitgave niet investering gebonden | -1.250 | -1.136 | ||
| Vennootschapsbelasting | 0 | -1.560 | ||
| Saldo uitgaande kasstromen | -114.841 | -121.242 | ||
| Kasstroom uit operationele activiteiten | 78.508 | 37.654 | ||
| (Des)Investeringsactiviteiten | ||||
| Verkoopontvangsten bestaande huur | 35.869 | 79.452 | ||
| Verkoopontvangsten grond | 0 | 140 | ||
| Tussentelling ingaande kasstromen MVA | 35.869 | 79.592 | ||
| Nieuwbouw huur | -58.104 | -55.427 | ||
| Verbeteruitgaven | -75.448 | -63.791 | ||
| Aankoop | -934 | -2.755 | ||
| Aankoop woongelegenheden (VOV) voor doorverkoop | -422 | 0 | ||
| Sloopuitgaven | -182 | -11 | ||
| Investeringen overig | -4.737 | -465 | ||
| Tussentelling uitgaande kasstromen MVA | -139.827 | -122.449 | ||
| Saldo in- en uitgaande kasstromen MVA | -103.958 | -42.857 | ||
| Ontvangen aflossing interne lening | 3.272 | 3.267 | ||
| Saldo in-en uitgaande kasstromen FVA | 3.272 | 3.267 | ||
| Kasstroom uit (des)investeringen | -100.686 | -39.590 | ||
| Financieringsactiviteiten | ||||
| Nieuwe door WSW geborgde leningen | 43.230 | 0 | ||
| Aflossing door WSW geborgde leningen | -41.292 | -24.069 | ||
| Kasstroom uit financieringsactiviteiten | 1.938 | -24.069 | ||
| Mutatie geldmiddelen in boekjaar | -20.240 | -26.005 | ||
De mutatie van de geldmiddelen in het boekjaar is als volgt te specificeren:
(€ x 1.000)
| 2025 | 2024 | |
|---|---|---|
| Liquide middelen per 1-1 | -22.225 | 3.780 |
| Mutatie geldmiddelen in het boekjaar | -20.240 | -26.005 |
| Liquide middelen per 31-12 | -42.465 | -22.225 |
8.10.4. Balans Niet-DAEB
(na voorgestelde resultaatbestemming) (x € 1.000)
| 31-12-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| VASTE ACTIVA | ||
| 2 | 7 | |
| Immateriële vaste activa | ||
| Vastgoedbeleggingen | ||
| Niet-DAEB vastgoed in exploitatie | 101.578 | 92.566 |
| Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden | 1.966 | 2.297 |
| Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie | 1.366 | 1.967 |
| 104.910 | 96.830 | |
| Materiële vaste activa | ||
| Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie | 128 | 127 |
| Financiële vaste activa | ||
| Deelnemingen | 3.885 | 3.828 |
| Overige deelnemingen | 220 | 220 |
| Latente belastingvorderingen | 0 | 0 |
| 4.105 | 4.048 | |
| VLOTTENDE ACTIVA | ||
| Voorraden | ||
| Vastgoed bestemd voor de verkoop | 182 | 182 |
| Vorderingen | ||
| Huurdebiteuren | 21 | 45 |
| Debiteuren overheid | 1 | 1 |
| Overige vorderingen | 2 | 2 |
| Overlopende activa | 43 | 50 |
| 67 | 98 | |
| Liquide middelen | 86.816 | 93.717 |
| TOTAAL ACTIVA | 196.210 | 195.009 |
| 31-12-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| EIGEN VERMOGEN | ||
| Herwaarderingsreserve | 43.910 | 37.968 |
| Overige reserves | 125.413 | 129.942 |
| 169.323 | 167.910 | |
| VOORZIENINGEN | ||
| Voorziening onrendabele investeringen | 3.261 | 0 |
| Latente belastingverplichtingen | 288 | 235 |
| Overige voorzieningen | 31 | 26 |
| 3.580 | 261 | |
| LANGLOPENDE SCHULDEN | ||
| Verplichtingen uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden | 3.346 | 3.582 |
| Overige schulden | 43 | 36 |
| Interne lening | 19.597 | 22.864 |
| 22.986 | 26.482 | |
| KORTLOPENDE SCHULDEN | ||
| Schulden aan leveranciers | 58 | 53 |
| Overlopende passiva | 263 | 303 |
| 321 | 356 | |
| TOTAAL PASSIVA | 196.210 | 195.009 |
8.10.5. Winst-en-verliesrekening Niet-DAEB
(x € 1.000)
| 2025 | 2024 | |
|---|---|---|
| Huuropbrengsten | 4.392 | 4.296 |
| Opbrengsten servicecontracten | -10 | 8 |
| Lasten servicecontracten | -69 | -86 |
| Lasten verhuur en beheeractiviteiten | -274 | -259 |
| Lasten onderhoudsactiviteiten | -1.016 | -989 |
| Overige directe operationele lasten exploitatie bezit | -462 | -421 |
| Netto resultaat exploitatie vastgoedportefeuille | 2.561 | 2.549 |
| Verkoopopbrengst vastgoedportefeuille | 3.587 | 232 |
| Toegerekende organisatiekosten | -16 | -14 |
| Boekwaarde verkochte vastgoedportefeuille | -3.668 | -53 |
| Netto gerealiseerd resultaat verkoop vastgoedportefeuille | -97 | 165 |
| Overige waardeveranderingen vastgoedportefeuille | -6.697 | -74 |
| Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille | 7.003 | 10.895 |
| Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille verkocht onder voorwaarden | -94 | 26 |
| Waardeveranderingen vastgoedportefeuille | 212 | 10.847 |
| Opbrengsten overige activiteiten | 29 | 31 |
| Kosten overige activiteiten | 0 | 0 |
| Netto resultaat overige activiteiten | 29 | 31 |
| Overige organisatiekosten | -113 | -112 |
| Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 504 | 3.073 |
| Rentelasten en soortgelijke kosten | -1.117 | -1.267 |
| Saldo financiële baten en lasten | -613 | 1.806 |
| Resultaat voor belastingen | 1.979 | 15.286 |
| Belastingen | -629 | -185 |
| Resultaat deelnemingen | 62 | 99 |
| Resultaat na belastingen | 1.412 | 15.200 |
8.10.6. Kasstroomoverzicht Niet-DAEB
(x € 1.000)
| 2025 | 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Kasstroom uit operationele activiteiten | ||||
| Huren | 4.443 | 4.313 | ||
| Vergoedingen | -10 | 7 | ||
| Overige bedrijfsontvangsten | 24 | 7 | ||
| Ontvangen interest | 1.111 | 2.617 | ||
| Vennootschapsbelasting | 0 | 23 | ||
| Saldo ingaande kasstromen | 5.568 | 6.967 | ||
| Erfpacht | -14 | -145 | ||
| Personeelsuitgaven | -543 | -481 | ||
| Onderhoudsuitgaven | -754 | -772 | ||
| Overige bedrijfsuitgaven | -753 | -658 | ||
| Betaalde interest | -1.109 | -1.267 | ||
| Sectorspecifieke heffing onafhankelijk van resultaat | -10 | -11 | ||
| Vennootschapsbelasting | -629 | 0 | ||
| Saldo uitgaande kasstromen | -3.812 | -3.334 | ||
| Kasstroom uit operationele activiteiten | 1.756 | 3.633 | ||
| (Des)Investeringsactiviteiten | ||||
| Verkoopontvangsten bestaande huur | 4.319 | 115 | ||
| Verkoopontvangsten grond | 0 | 0 | ||
| Tussentelling ingaande kasstromen MVA | 4.319 | 115 | ||
| Nieuwbouw huur | -3.613 | -1.624 | ||
| Verbeteruitgaven | -2.769 | -896 | ||
| Investeringen overig | -109 | -10 | ||
| Tussentelling uitgaande kasstromen MVA | -6.491 | -2.530 | ||
| Saldo in- en uitgaande kasstromen MVA | -2.172 | -2.415 | ||
| Ontvangsten verbindingen | 0 | 0 | ||
| Saldo in-en uitgaande kasstromen FVA | 0 | 0 | ||
| Kasstroom uit (des)investeringen | -2.172 | -2.415 | ||
| Financieringsactiviteiten | ||||
| Aflossing ongeborgde lening | -6.485 | -3.267 | ||
| Aflossing interne lening | 0 | 0 | ||
| Kasstroom uit financieringsactiviteiten | -6.485 | -3.267 | ||
| Mutatie geldmiddelen in boekjaar | -6.901 | -2.049 | ||
De mutatie van de geldmiddelen in het boekjaar is als volgt te specificeren:
(€ x 1.000)
| 2025 | 2024 | |
|---|---|---|
| Liquide middelen per 1-1 | 93.717 | 95.766 |
| Mutatie geldmiddelen in het boekjaar | -6.901 | -2.049 |
| Liquide middelen per 31-12 | 86.816 | 93.717 |